Ավտոմեքենաների ներմուծման և արտահանման ոլորտում գործադրված հանցավոր սխեմայով խարդախությամբ պետությունից ավելի քան 406մլն. դրամ է հափշտակվել․ մեկ անձ կալանավորվել է

ԲՈԼՈՐ ՆՅՈՒԹԵՐԸ

Բոլորը

12/10/2023 01:20 Ստիպված եմ հերքել նիկոլյան ժամանակների տխմարությունները. Սոս Հակոբյան 12/09/2023 23:34 ԱՄՆ նախագահի որդին հայտարարել է, թե իրեն ցանկանում են սպանել 12/09/2023 22:34 Ադրբեջանն Արցախի դիմաց գին ունի վճարելու, դա Ռուսաստան-Իրան երկաթգիծն է, որը Ռուսաստանի ու Իրանի համար կենսական է, սակայն դրան դեմ է Միացյալ Նահանգները. քաղաքագետ 12/09/2023 21:57 «ՔՊ» գաղափարները չկրող մարդիկ դուրս կգան կուսակցությունից 12/09/2023 21:55 Գարդման-Շիրվան-Նախիջևան համահայկական միության կոչը ՄԱԿ-ի կողմից Ցեղասպանության մասին կոնվենցիայի ընդունման 75-ամյակի կապակցությամբ 12/09/2023 21:34 Էլեկտրաէներգիայի անջատման հասցեները 12/09/2023 21:12 Թմրամիջոցի ազդեցության տակ գտնվող վարորդը հարվածել է Վանեցյանի որդու մեքենային. Վերջինս տեղափոխվել է հիվանդանոց 12/09/2023 21:06 «Տղայական ռազբորկաներ», որոնք կյանք են արժենում. ով է պատասխանատու դեռահասների վարքի համար․ Sputnik Արմենիա 12/09/2023 20:47 Նիկոլ Փաշինյանը Իջևան քաղաքում նիստ է անցկացրել 12/09/2023 20:42 «Զանգ» նախաձեռնության ակցիայի ընթացքում 12 քաղաքացի է բերման ենթարկվել 12/09/2023 20:29 «Բացառում ենք Արցախի Հանրապետության քաղաքացիների վերադարձը Ադրբեջանի իրավազորության ներքո․ Արցախի տարածքը պետք է փոխանցվի ՄԱԿ-ի կառավարմանը»․ Արցախի քաղաքական և քաղաքացիական ուժերի ուղերձը 12/09/2023 20:20 Կիևում հարգանքի տուրք են մատուցել hայ և ուկրաինացի ժողովուրդների զոհերի հիշատակին նվիրված խաչքարի մոտ 12/09/2023 20:16 Բեռնատարները քարշակի օգնությամբ են անցել Սյունիքի ճանապարհներով 12/09/2023 19:21 Բելգիայում հայկական կիրակնօրյա հերթական դպրոցը բացվեց 12/09/2023 19:07 Երևանում ժամանակավորապես կդադարեցվի Բաղրամյան պողոտան Վազգեն Առաջին Վեհափառ փողոցին կապող ուղեանցի երթևեկությունը 12/09/2023 19:02 Վարչապետը ներկա է գտնվել Դիլիջանի մարզահամալիրի բացման արարողությանը 12/09/2023 18:51 Սարգիս Գալստյանն ու իր կինը, այցելել են Ստեփանակերտի «Պապիկ-Տատիկ»հուշարձան և այնտեղ նկարահանվել փոքրիկ տեսանյութում պարզ է, որ դա արել են ադրբեջանցիները. Քաղաքագետ 12/09/2023 18:34 Երեւանի փողոցներում լկտի վարքագիծ դրսեւորած ՌԴ քաղաքացին հայտարարել է, թե դիմակավորված անձինք նվաստացրել են իրեն, կտրել մազերն ու ներկ լցրել 12/09/2023 18:27 Ոստիկանն ինքնասպանության փորձ է արել քննչական բաժնում․ ՔԿ-ն մանրամասներ է հայտնել 12/09/2023 16:52 Չեմ կարծում, որ Ալիևն այնքան միամիտ է, որ համաձայնում է 32 գերի ազատել ադրբեջանական բանտերից՝ ստանալով ընդամենը երկու ադրբեջանցու․ Բալասանյան (տեսանյութ) 12/09/2023 16:35 Բուժականում բախվել են Hyundai-ն ու Opel-ը. կա 5 վիրավոր, այդ թվում՝ երեխա. shamshyan.com 12/09/2023 16:28 Արուսյակ Ջուլհակյանը մեկնում է Նյու Յորք՝ մասնակցելու Հռոմի ստատուտը վավերացրած երկրների վեհաժողովին 12/09/2023 16:08 Կյանքից հեռացել է հայտնի պարուսույց Գրիգորի Սեդրակյանը 12/09/2023 16:03 Բարձր տնտեսական աճ ապահոված օտարերկրյա փողը «փախնում է» Հայաստանից. Ավետիսյան 12/09/2023 16:00 Վարդենյաց լեռնանցքում և Ապարան քաղաքում տեղում է ձյուն 12/09/2023 15:35 Պուտինի` նոր ժամկետով առաջադրումը դրական ազդակ է ՀՀ-ՌԴ համագործակցության համար. Սամվել Կարապետյան 12/09/2023 15:32 Սպասվում են տեղումներ և մառախուղ 12/09/2023 15:16 Վրաերթի ենթարկված 76-ամյա կինը մահացել է 12/09/2023 14:46 Հարգանքի տուրք՝ ցեղասպանության զոհերի հիշատակի ու նրանց արժանապատվության միջազգային օրվա առթիվ 12/09/2023 14:42 Փարաքար գյուղում կատարված սպանության փորձը բացահայտվել է 12/09/2023 14:39 Սուպերմարկետի պահարանում լիցքավորված ատրճանակ և ծալովի դանակ թողած 22-ամյա երիտասարդը հայտնաբերվել և կալանավորվել է 12/09/2023 14:33 Տավուշի թեմում գործարկվել է Գետահովիտի հոգևոր-վերականգնողական կենտրոնը, որը կոչված է քաղցկեղը հաղթահարած երեխաների և իրենց ընտանիքների հոգևոր վերականգնմանը 12/09/2023 14:29 Հայաստանի մի խումբ իրավապահներ` դատախազներ, քննիչներ և ոստիկաններ Բուդապեշտում մասնակցեցին «Գենդերային և ընտանեկան բռնության հետաքննությունը» թեմայով դասընթացի 12/09/2023 14:23 Նախարարի տեղակալ Վահան Կոստանյանի հոդվածը «Irna» լրատվականում. «Խաղաղության խաչմերուկը» բխում է հայ և իրանցի ժողովուրդների շահերից 12/09/2023 14:20 ԱԳՆ-ն արձագանքել է «Բաստիոնների» վերաբերյալ Ադրբեջանի մեղադրանքներին 12/09/2023 14:16 ԵՄ-ն համաձայնություն է ձեռք բերել արհեստական բանականությունը կարգավորող օրենսդրության շուրջ 12/09/2023 14:13 Անհրաժեշտ է համահայկական օրակարգի կետեր մշակել․ Արամ Ա-ն Արցախի հարցով խորհրդակցություն է հրավիրել 12/09/2023 14:09 Երևանում ՌԴ երկու քաղաքացի լկտի վարքագիծ են դրսեւորել. հայհոյել մարդկանց, ծաղկավաճառից խլել ծաղիկները և ոտատակ տվել, մրգերը նետել հյութ վաճառող աղջկա ուղղությամբ (տեսանյութ) 12/09/2023 14:03 Կանադան ողջունել է Հայաստանի և Ադրբեջանի համատեղ հայտարարությունը 12/09/2023 13:27 Հայաստանի յուրաքանչյուր քաղաքացի ձեզ հետ շփումից է ինքն իրեն որպես քաղաքացի գնահատում. Փաշինյանը ջրային պարեկներին 12/09/2023 13:04 Հայաստանի և Ադրբեջանի համատեղ հայտարարությունը հենց այն դրական քայլն է, որն անհրաժեշտ է խաղաղության ճանապարհին. ԵԱՀԿ նախագահ 12/09/2023 12:43 Ֆրանսիան 15 մլն եվրոյի հրատապ օգնություն կհատկացնի Հայաստանին 12/09/2023 12:39 Ատելության խոսքն ու անհանդուրժողականության մթնոլորտը Հայաստանում լայն տարածում են գտնում, ինչն անընդունելի է. ՄԻՊ 12/09/2023 12:18 Հայերը կարող են ապրել Ղարաբաղում՝ Ադրբեջանի քաղաքացի դառնալով․ Ալիև 12/09/2023 11:59 ՀՀ քննչական կոմիտեի Մաշտոցի քննչական բաժնում ոստիկանության ծառայողը իրեն ամրացված Մակարով ատրճանակով ինքնասպան է եղել 12/09/2023 11:24 Ալեն Սիմոնյանը շնորհակալություն է հայտնել ՔՊ-ական պատգամավոր Գուրգեն Արսենյանին իր եղբորը գովելու համար 12/09/2023 11:20 Բանտը ինձ չի կոտրել, ոչ էլ իշխանության կիրառած պատիժները․ Վիրաբյան 12/09/2023 11:02 Արթիկ-Ալագյազ ավտոճանապարհին ավտոմեքենան բախվել է կայանած բեռնատարին. կան տուժածներ 12/09/2023 10:59 Սյունիքի մարզի բարձրադիր գոտիներում մառախուղ է 12/09/2023 10:56 Ադրբեջանին միլիարդավոր դոլարների հասնող զենք, զինամթերք, տեխնիկա հանձնողները խոսում են նախորդ շրջափուլերում գնված սպառազինության տարեթվերից ու որակից. Աբրահամյան

12/08/2023 22:58 Բալետի ուսուցիչը սեռական հարաբերություն է ունեցել աշակերտուհիների հետ եւ խուսափել բանտից 12/08/2023 12:15 Խոշոր վթար Ապարան-Հարթավան ճանապարհին. 8 վիրավոր տեղափոխվել է հիվանդանոց 12/08/2023 23:40 Օրական 10-12 հազար դրամ վնաս եմ ունենում, չեմ կարողանում իմ անասունը մորթել՝ վաճառել, իսկ մարզի միակ սպանդանոցը՝ խոզանոց է. քայլերի ենք դիմելու. ֆերմեր 12/08/2023 13:38 Եղանակն առաջիկա օրերին 12/08/2023 22:59 Ադրբեջանում երկրաշարժ է տեղի ունեցել 12/08/2023 16:33 Մոսկվայի մետրոյում ծեծկռտուք է եղել կանանց մասնակցությամբ՝ բարձր երաժշտության պատճառով. (տեսանյութ) 12/09/2023 21:12 Թմրամիջոցի ազդեցության տակ գտնվող վարորդը հարվածել է Վանեցյանի որդու մեքենային. Վերջինս տեղափոխվել է հիվանդանոց 12/08/2023 17:07 Ինչ խոսել աղջկա հետ նամակագրության ժամանակ, որ նա «չփախչի» զրույցից. հոգեբանի խորհուրդները տղաներին 12/08/2023 14:46 Էրդողանի մեսիջը Երևանին 12/08/2023 18:50 Լեոնիդ Ագուտինը հոսպիտալացվել է 12/08/2023 21:48 «Օպել»-ի վարորդը վրաերթի է ենթարկել 14-ամյա երկու տղաների 12/09/2023 11:59 ՀՀ քննչական կոմիտեի Մաշտոցի քննչական բաժնում ոստիկանության ծառայողը իրեն ամրացված Մակարով ատրճանակով ինքնասպան է եղել 12/10/2023 01:20 Ստիպված եմ հերքել նիկոլյան ժամանակների տխմարությունները. Սոս Հակոբյան 12/09/2023 14:09 Երևանում ՌԴ երկու քաղաքացի լկտի վարքագիծ են դրսեւորել. հայհոյել մարդկանց, ծաղկավաճառից խլել ծաղիկները և ոտատակ տվել, մրգերը նետել հյութ վաճառող աղջկա ուղղությամբ (տեսանյութ) 12/09/2023 07:55 Աշխատանքից կազատվի ոչ միայն մանկապարտեզի աշխատակիցը, այլ նաև տնօրենը. «Փաստ» 12/09/2023 08:05 «Հաղթանակ» զբոսայգու սեփականատիրոջ որդին քրոջն ու եղբորը զրկում է ժառանգությունից. ՍԴ դատավորի անուն են տալիս. «Ժողովուրդ» 12/08/2023 22:44 Էլեկտրաէներգիայի անջատման հասցեները 12/08/2023 10:28 Ավտոմեքենան դուրս է եկել ճանապարհի երթևեկելի հատվածից, գլորվել և բռնկվել. 3 վիրավոր կա 12/08/2023 18:22 Տաքացվող նստատեղերը վտանգ են ներկայացնում տղամարդկանց առողջության համար 12/09/2023 16:08 Կյանքից հեռացել է հայտնի պարուսույց Գրիգորի Սեդրակյանը

Ավտոմեքենաների ներմուծման և արտահանման ոլորտում գործադրված հանցավոր սխեմայով խարդախությամբ պետությունից ավելի քան 406մլն. դրամ է հափշտակվել․ մեկ անձ կալանավորվել է 03/11/2023 11:56 | Քրեական խրոնիկոն

ՀՀ քննչական կոմիտեում քննվող քրեական վարույթով փաստական տվյալներ են ձեռք բերվել թեթև մարդատար ավտոմեքենաների մանրածախ վաճառքով զբաղվող 3 ՍՊ ընկերությունների գործունեությունը փաստացի ղեկավարող և փաստացի սեփականատեր անձի կողմից, ընկերության տնօրենի և ընկերության 100% մասնակցի հետ ձեռք բերված նախնական համաձայնության արդյունքում, խարդախությամբ առանձնապես խոշոր չափերի հափշտակություն կատարելու դեպքի վերաբերյալ։ Այդ առթիվ ՀՀ քրեական օրենսգրքի 255-րդ հոդվածի 3-րդ մասի 3-րդ կետով նախաձեռնվել է քրեական նոր վարույթ։ Նշված երկու վարույթները միացվել են, որով նախաքննությունն իրականացվում է ՀՀ քննչական կոմիտեի հատուկ հանձնարարություններով գործերի քննության վարչությունում: Այս մասին հայտնում են ՀՀ քննչական կոմիտեից։

Իրականացված մեծածավալ վարույթային և ապացուցողական գործողությունների արդյունքում պարզվել է, որ Տ.Հ.-ն, լինելով պետական գրանցում ստացած, թեթև մարդատար ավտոմեքենաների մանրածախ վաճառքով զբաղվող «Ավտոներկրողներ» և «Ավտոներկրողների միություն» ՍՊԸ-ների գործունեությունը փաստացի ղեկավարող անձ և փաստացի սեփականատեր, 2020-2023թթ․ ընթացքում խարդախությամբ, այն է՝ խաբեության եղանակով, ՀՀ պետական բյուջեից ավելացված արժեքի հարկի միասնական հաշվին առաջացրել է 3.868.108.776 դրամի չափով դեբետային գումար, որից 2021-2022թթ. ընթացքում փաստացի հափշտակել է առանձնապես խոշոր չափերի՝ 406.596.400 ՀՀ դրամ:

Մասնավորապես, Տ․Հ․-ն, նպատակադրվելով պետությունից խաբեությամբ՝ իրական փաստերը խեղաթյուրելով, կատարել առանձնապես չափերով հափշտակություն, նշված ՍՊ ընկերությունների գործունեությունը կազմակերպել է այնպես, որ ֆիզիկական անձանց համար հնարավորություն է ընձեռվել իրենց ֆինանսական միջոցներով արտերկրից տրանսպորտային միջոցների ձեռքբերումն իրականացնել հիշյալ ընկերությունների անվամբ։ Դրա արդյունքում շահեկան վիճակ է ստեղծվել թե΄ ֆիզիկական անձանց, թե΄ ընկերության համար:

Մասնավորապես՝ նման մեխանիզմի կիրառմամբ ֆիզիկական անձը տրանսպորտային միջոցի մաքսազերծման համար անհամեմատ քիչ հարկեր է վճարել պետությանը, իսկ ընկերության համար հնարավորություն է ստեղծվել փաստացի իր գործունեության արդյունքում չառաջացած, ֆիզիկական անձանց կողմից, նրանց միջոցներով ձեռք բերված և ՀՀ ներմուծված տրանսպորտային միջոցներն արտերկրում վաճառելու արդյունքում հետ ստանալ տրանսպորտային միջոցի մաքսազերծման համար փաստացի ֆիզիկական անձանց կողմից վճարված ԱԱՀ-ի դեբետագրված գումարները, որոնք ֆիզիկական անձանց կողմից կատարված լինելու պայմաններում վերադարձման ենթակա չեն:

Այս համաձայնության շրջանակներում, որոշակի միջնորդավճարի դիմաց, հիշյալ ընկերությունների կողմից ֆիզիկական անձանց տրված լիազորագրերի հիման վրա, 2020-2022թթ․ ընթացքում առավելապես փաստացի ֆիզիկական անձանց կողմից տարբեր երկրներից հիշյալ ընկերությունների անվամբ ներկրվել են ընդհանուր շուրջ 7452 տրանսպորտային միջոց։ Նպատակ ունենալով ներկրված տրանսպորտային միջոցների իրացումից խարդախության եղանակով ստանալ հանցավոր օգուտ՝ «Ավտոներկրողներ» և «Ավտոներկրողների միություն» ՍՊ ընկերությունների անվամբ ներկրած և փաստացի ֆիզիկական անձանց պատկանող 3433 տրանսպորտային միջոցներներն արտահանվել են ԵԱՏՄ երկրներ:

Վաճառքի գործընթացում ավտոմեքենաների գները նշվել են ձեռքբերման գնից պակաս՝ այդ կերպ խեղաթյուրելով գործարքի իրական շահառուի, վաճառքի իրական գների տվյալները: Հիշյալ գործողությունների արդյունքում «Ավտոներկրողներ» ՍՊ ընկերության կողմից ՀՀ ՊԵԿ ներկայացված շահութահարկի հաշվետվություններում արհեստականորեն առաջացել է 5.699.228.401 ՀՀ դրամի չափով հարկային վնաս, իսկ «Ավտոներկրողներ» ու «Ավտոներկրողների միություն» ՍՊ ընկերությունների ձևական արտահանումից հարկային հաշվեկշռում 2020-2023թթ․ ընթացքում ձևավորվել են վերադարձման ենթակա՝ 3.868.108.776 դրամի չափով ԱԱՀ-ի դեբետային գումարներ:

Այնուհետև ԱԱՀ-ի դեբետային գումարի հափշտակությունն ավարտին հասցնելու նպատակով «Ավտոներկրողներ» ՍՊ ընկերության անվամբ 02.04.2021-16.11.2022թ. ընթացքում ՀՀ ՊԵԿ են ներկայացվել պարզեցված ընթացակարգով` յուրաքանչյուր դեպքում մինչև 40մլն. ՀՀ դրամի սահմաններում, դեբետագրված ԱԱՀ-ի գումարները վերադարձնելու 12 դիմում, որոնց հիմքով այդ ընթացքում «Ավտոներկրողներ» ՍՊ ընկերության բանկային հաշվին փոխանցվել է 406.596.400 ՀՀ դրամ։ Այդ կերպ խարդախությամբ հափշտակվել է պետությանը պատկանող առանձնապես խոշոր չափով նշված գումարը։

Ձեռք բերված փաստական տվյալների հիման վրա 2023թ․ մարտի 9-ին քննիչի կողմից միջնորդություն է ներկայացվել հսկող դատախազին՝ հիշյալ ընկերությունների փաստացի սեփականատիրոջ և գործունեությունը ղեկավարած անձի նկատմամբ ՀՀ քրեական օրենսգրքի 255-րդ հոդվածի 3-րդ մասի 3-րդ կետով հանրային քրեական հետապնդում հարուցելու մասին, որը դատախազի կողմից բավարարվել է, և անձին ներկայացվել է մեղադրանք:

Նույն օրը որոշում է կայացվել՝ հիշյալ անձին ձերբակալելու մասին, և միջնորդություն է ներկայացվել դատարան՝ կալանավորումը որպես խափանման միջոց ընտրելու վերաբերյալ, ինչը բավարարվել է։

Նախաքննությունը շարունակվում է:

Աղբյուր` Փաստինֆո